（2022年6月23日在北京市怀柔区第六届人大常委会第四次会议上）
怀柔区财政局局长 张同发
主任、各位副主任、各位委员：
我受区人民政府委托，向区人大常委会报告怀柔区2022年新增地方政府债务限额及预算调整方案，请予审议。
一、背景和依据
为加快构建以科学城为统领的“1+3”融合发展新格局，推动怀柔区经济社会建设发展，结合我区“十四五”发展规划，我区向市政府申报了2022年新增地方政府债券需求。北京市财政局预批复我区2022年新增地方政府债券额度251300万元，其中：新增一般债券项目2个，金额29800万元；新增专项债券项目5个，金额221500万元。
按照北京市全域无隐性债务试点工作方案要求，我区对存量隐性债务进行了全面梳理，按照“一债一策”原则制定了《怀柔区全域无隐性债务试点工作方案》，积极通过筹措预算资金、核减核销、发行置换债券等方式化解存量隐性债务。我区存量隐性债务中，怀北庄棚户区改造项目原计划通过项目入市交易方式完成隐性债务化解工作，结合项目实际情况和全市隐性债务化解工作时间安排，我区拟通过发行置换债券及核减核销方式完成化解工作。北京市财政局预批复我区发行再融资债券329800万元，用于化解怀北庄棚户区改造项目隐性债务。
根据《中华人民共和国预算法》《北京市怀柔区预算审查监督办法》以及北京市委《关于进一步加强北京市各级人大对政府债务审查监督的实施意见》等相关规定，现提出新增地方政府债务限额及预算调整方案，提请区人大常委会审查和批准。
二、2022年新增政府债务限额有关情况
2022年1月17日，北京市财政局已提前下达我区2022年部分新增债务限额10亿元（已发行8亿元），调整预算内容已于区第六届人大常委会第二次会议审议通过。此次调整新增地方政府限额15.13亿元，其中：一般债券1.98亿元，专项债券13.15亿元；再融资债券限额33亿元。调整后我区地方政府债务限额为370.17亿元，其中，一般债务限额87.14亿元；专项债务限额283.05亿元。
此次计划发行新增政府债券17.13亿元，其中：一般债券1.98亿元，主要用于美丽乡村建设和档案馆新馆2个项目，专项债券15.15亿元，主要用于怀柔科学城创新基地示范项目、城市客厅及配套公共服务和棚户区改造等5个项目；发行再融资债券32.98亿元，用于化解怀北庄棚户区改造项目隐性债务。
发行后，我区地方政府债务余额369.43亿元，其中，政府债券余额305.53亿元（一般债券86.48亿元，专项债券219.05亿元）；再融资债券余额63.86亿元；国债转贷及外国政府贷款余额0.04亿元。我区政府债务余额未超过债务限额。
三、2022年一般公共预算调整方案
（一）新增地方政府一般债券情况
为提升区域公共服务水平和实施乡村振兴战略，支持档案馆新馆及美丽乡村建设，市财政局预下达2022年新增地方政府一般债券19800万元，用于美丽乡村和档案馆建设，还款来源通过一般公共预算安排。具体情况详见下表：
表1：2022年怀柔区新增地方政府一般债券项目情况表
单位：万元
序号 | 项目名称 | 项目单位 | 金额 | 期限 |
1 | 美丽乡村建设 | 区农业农村局 | 14800 | 10年 |
2 | 怀柔区档案馆新馆项目 | 区档案馆 | 5000 | 10年 |
一般债券小计 | 19800 | |||
（二）平衡情况
因新增地方政府一般债券增加区本级当年一般公共预算财力19800万元，区本级一般公共预算财力由980000万元调整为999800万元；区本级一般公共预算支出由980000万元调整为999800万元,调整后区本级一般公共预算收支平衡。相应，2022年全区一般公共预算支出计划由1150000万元调整为1169800万元。
四、2022年政府性基金预算调整方案
（一）新增地方政府专项债券情况
为重点支持科学城建设，有序化解存量债务，市财政局预下达2022年新增地方政府专项债券151500万元，再融资债券329800万元，共计涉及6个项目，还款来源主要为国有土地使用权出让收入、专项收入。具体情况详见下表：
表2：2022年怀柔区新增地方政府专项债券项目情况表
单位：万元
序号 | 项目名称 | 项目单位 | 金额 | 期限 |
1 | 怀柔科学城创新基地示范项目 | 怀胜公司 | 80000 | 20年 |
2 | 怀柔新城04街区棚户区改造项目四区（安置房集中建设区） | 北控京闽 | 10000 | 10年 |
3 | 怀柔科学城京沈客专怀柔南站及科学家人才公寓配套设施项目 | 怀胜公司 | 14000 | 20年 |
4 | 怀柔区再生资源分拣中心建设 | 北京怀柔环境卫生服务有限公司 | 5000 | 20年 |
5 | 怀柔科学城起步区城市客厅及配套公共服务项目 | 怀柔科学城公司 | 42500 | 20年 |
6 | 怀北南北区棚户区改造 | 区住建委 | 329800 | 5年 |
专项债小计 | 481300 | |||
（二）平衡情况
因新增地方政府专项债券增加区本级当年政府性基金预算财力481300万元，区本级政府性基金预算财力由1314286万元调整为1795586万元；区本级政府性基金预算支出由1314286万元调整为1795586万元,调整后区本级政府性基金预算收支平衡。
五、下一步工作措施
（一）加强政府债券管理
做好2022年政府债券管理工作，认真履行向区人大报告债务情况的法定程序，依法依规做好审批、发行、资金拨付等工作。强化项目单位主体责任，督促指导加快债券项目执行进度，避免资金闲置，切实提高债券资金使用效益。
（二）积极落实人大监督审查政府债务工作
严格按照中共中央办公厅印发的《关于加强地方人大对政府债务审查监督的意见》以及市委办公厅印发的《关于进一步加强北京市各级人大对政府债务审查监督的实施意见》要求，积极配合区人大做好政府债务全过程监管工作，并按要求定期向区人大常委会及财经委书面报告政府债务管理情况。
（三）严防发生债务风险
综合衡量存量债务规模和财政可承受能力等因素，科学合理利用政府债券资金，制定政府债务中长期偿还计划，统筹一般预算、政府基金预算以及专项债项目收益，确保政府债务到期还本付息资金足额保障，避免发生偿债风险。
主任、各位副主任、各位委员：
下一步，我们将认真贯彻落实《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》相关规定，及时做好新增地方政府债券后续管理和信息公开等工作，强化债券资金监督管理，有效防范债务风险，为深入推进科学城统领“1+3”融合发展，系统推进“五态”建设提供保障。
以上新增地方政府债务限额及预算调整方案提请区人大常委会审议。