（2022年11月30日在北京市怀柔区第六届人大常委会第七次会议上）
北京市怀柔区审计局局长 周榕立
主任、各位副主任、各位委员：
我受区人民政府委托，向区人大常委会报告2021年度预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况，请予审议。
一、审计整改工作总体推进情况和工作成效
2022年8月9日，怀柔区第六届人民代表大会常务委员会第五次会议听取审议了区政府《关于怀柔区2021年度区级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》(以下简称《审计工作报告》)，提出审议意见，要求认真扎实开展整改工作，做到按时整改、应改尽改。区政府高度重视审计查出问题整改工作,多次召开专题会议研究部署，要求各镇乡、各部门对审计发现的问题要高度重视、立行立改，对审计提出的意见建议要逐条落实，要深刻剖析问题产生的原因，坚决做到一盯到底、务求实效。
（一）政治站位进一步提高
各单位周密部署审计整改工作，主要负责同志认真履行第一责任人的责任，把抓好抓实审计查出问题整改作为捍卫“两个确立”的实际行动，通过召开党委（党组）会、专题会等加强对整改工作的领导，相关部门和单位共召开整改部署会67次。
（二）整改主体责任压的更实
被审计单位认真落实审计整改主体责任。按照审计整改要求，建立整改台账，对照整改清单逐项抓落实，制定具体整改措施三百余项，全面落实整改任务。相关主管部门履行监管责任，对主管领域内整改工作进行监督管理，推动问题整改到位。
（三）跟踪检查责任落的更实
区审计局认真履行整改督促检查责任，对查出的问题逐项逐条摆列清单提供给被审计单位，逐项跟踪整改情况，严格落实对账销号制度，对暂不能完全整改到位的问题，督促制定有效措施和整改计划，同时将整改落实情况纳入后续审计内容。
（四）整改协作作用进一步发挥
注重健全审计整改长效机制，区审计局与纪检监察、巡视巡察、财政等部门加强经常性沟通和工作协调，推动问题整改和成果共享。区纪委区监委对区审计局发现的问题线索认真核查；区委巡察办将审计查出问题及整改情况作为巡察的重点内容，有力推动了整改。
总体来看，2021年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改取得较好成效。截至11月中旬，列入《审计工作报告》中的262个具体整改事项中，有245个问题立行立改完成整改，整改完成率93.51%；有17个问题的整改相关部门已逐一制定整改方案，正在加快推进中。各相关单位整改问题金额5562.94万元，其中，上缴国库1973.44万元，调账3565.65万元，促进资金拨付等23.85万元。同时，积极查找体制性障碍、机制性缺陷、制度性漏洞，已制定完善或正在研究修订管理制度26项。
二、区本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况
（一）部分债券资金支出进度缓慢的问题
区财政局督促项目实施单位加快项目实施进度，综合医疗服务能力提升建设项目、环卫作业能力提升项目共4.25亿元于9月已支出完毕；市郊铁路怀柔段环境综合提升工程0.5亿元支出0.255亿元，调整使用结余0.245亿元；住房市政配套工程0.4亿元全部调减用于区内重点项目。
（二）债券资金项目申报不合理的问题
一是区财政局督促长城伟业公司加快存量债券资金支出，该项目2020年、2021年两年结余共9.21亿元，其中，4.48亿元于10月底前已完成支出，4.73亿元已调整用于区内其他专项债项目。二是暂缓发行长城伟业公司申报的2022年度专项债券资金，结余资金使用后结合项目实际需求予以安排。
三、区级部门预算执行和决算草案审计查出问题整改情况
截至11月中旬，一级预算部门和部分二级单位整改问题金额5314.85万元，其中上缴国库1782.37万元，调账3508.63万元，促进资金拨付等23.85万元，建立完善或正在研究修订管理制度13项。
（一）一级预算部门存在的问题
一是针对预决算编制方面存在的问题，3家单位通过组织财务人员业务培训、强化预决算编报内部审核力度等方式进行整改。二是针对成本绩效方面存在的问题，相关单位通过充分论证做好项目前期调研、加快推进项目进度、调整项目经费、上缴项目资金等方式进行整改。三是针对落实厉行节约和过“紧日子”要求不严格的问题，33家单位通过定期自查、建立台账、规范公务车管理、暂停充值消化余额等方式对ETC速通卡、加油卡结余相对较大的问题进行整改。四是针对财务管理方面的问题，6家单位向区财政上缴项目结余等资金1394.40万元；19家单位通过梳理款项、上缴、调账、清理拨付等方式对往来款项进行了清理；8家单位通过调整科目、补记资产账的方式对未按规定进行资产核算的问题进行整改；相关单位通过强化资金审核流程、办理公务卡、补齐票据的方式进行了整改。五是针对未按规定进行政府采购的问题，6家单位分别组织专题培训，同时规范单位内部采购流程，强化采购管理。
（二）二级预算部门存在的问题
一是针对预决算编制方面的问题，相关单位通过约谈负责人、更正财政预算一体化系统中公务用车信息、调账等方式进行整改。二是针对预算执行方面的问题，相关单位通过调账、加强政策培训、上缴项目结余资金、完善合同审批流程等方式进行整改。三是针对未严格贯彻落实厉行节约和过“紧日子”要求的问题，涉及单位通过设置加油卡充值限额、消化现有资金存量、制定公务用车管理制度、注销闲置加油卡、将借用公车归还原渠道等方式进行了整改。四是针对财务管理方面的问题，涉及单位通过补记账款、补充完善入账凭证、上缴财政资金、调账处理等方式进行了整改。五是针对资产管理方面的问题，相关单位对管理不规范的资产进行了核查，对闲置的符合报废的资产履行报废手续；对签订不规范的合同签订了补充合同；对部分资产进行了补记固定资产账。六是针对政府采购方面的问题，5家单位通过组织人员培训、完善内部采购申报审批流程、严格采购及车辆定点维修管理的方式进行整改。
四、镇乡预算执行和决算草案审计查出问题整改情况
截至11月中旬，14个镇乡整改问题金额248.09万元，其中上缴国库191.07万元，调账57.02万元，8个镇乡建立完善相关内控制度13项。
一是针对预决算编制方面的问题，相关镇乡组织人员学习预算法，分别通过修订预算编制管理制度、细化预算项目支出、强化审核流程、聘请专业人员核对等方式进行整改。二是针对预算执行方面存在的问题，3个镇乡将国有资产出租收入共101.57万元上缴国库；相关镇乡规范资金使用审批流程，加强资金结算管理。三是针对政府投资项目监管方面存在的问题，7个镇乡对薄弱环节进行查漏补缺，完善项目招标管理制度；对未按合同扣押的项目质保金重新进行扣押，同时加强对项目全流程管理。四是针对财政管理方面存在的问题，相关镇乡通过上缴资金、完善制度、明确追责问责机制、强化内部管理，规范采购流程及审批程序的方式进行整改。五是针对国有资产管理方面存在的问题，各镇乡通过学习培训、补记固定资产、完善资产管理制度、清查盘点等方式进行整改。六是其他方面存在的问题，3个镇优化资产报废、调拨流程，加强项目支出审核力度；2个镇将接受的捐赠资金89.5万元上缴区财政。七是针对连续三年均存在的问题，各镇乡召开专题会进行原因分析及部署，通过组织培训提高人员业务水平、修订完善相关内控制度、优化内部流程、补登固定资产账等方式进行了整改。
五、后续整改工作安排及措施
从整改情况看，有17个事项暂未完成整改，其中，有9个问题的整改涉及上缴财政资金，区财政局根据工作安排年底前完成收缴；有2个问题的整改正在积极推进中，年底前完成整改；有2个问题整改涉及政策调整需履行相关程序，计划明年5月份完成整改；有1个问题的整改需五年内分阶段进行；有3个问题的整改涉及历史遗留问题，需通过司法程序解决，列入持续整改计划。针对以上问题，相关部门已逐一制定整改方案，明确整改时间和具体措施，加大力度持续推进。
下一步，我们将继续认真贯彻党中央关于建立健全审计查出问题整改长效机制的要求，落实市委、区委审计委员会要求，坚持推动揭示问题与解决问题相统一，推动建立健全审计查出问题整改长效机制。持续加强对问题整改的跟踪检查，分类施策。对列入整改计划的需持续整改的问题，定期对整改情况跟踪督促检查，做实审计监督“后半篇文章”，为推动怀柔区经济社会高质量发展贡献力量。按照区人大常委会审议意见要求，后续整改推进结果将按规定向区人大常委会报告。
以上报告，提请区人大常委会审议。