附件10
（北京市怀柔区怀北镇人民政府）2024年项目支出绩效目标执行监控报告
一、绩效跟踪工作组织实施情况
（一）绩效跟踪工作组织机构设置与职责分工
为保证绩效跟踪工作顺利进行，北京市怀柔区怀北镇人民政府成立了绩效跟踪领导小组和工作小组。绩效跟踪工作小组由各科室负责人组成，各科室负责绩效跟踪工作的具体执行；财政科负责全过程预算绩效管理的具体组织工作，制订全过程预算绩效管理工作方案，负责与各业务部室的沟通协调工作。
北京市怀柔区怀北镇人民政府设下列内设机构：综合办公室、党群工作办公室、平安建设办公室、城乡建设办公室、经济发展办公室、农业农村办公室。
（二）绩效跟踪工作计划
1.绩效跟踪工作计划
2024年绩效跟踪工作分三个阶段开展：
（1）工作准备阶段
成立全过程预算绩效管理领导小组，全面负责全过程预算绩效管理工作。确定各部门工作职责和联系人。开展全过程预算绩效管理内部培训，布置相关工作。
（2）实施阶段
对本部门项目开展绩效跟踪，收集绩效相关的基础资料，分析相关文件是否存在重大缺陷，提出修改完善的建议，由相关部门进行补充完善。辅导各项目完善工作计划，明确项目实施方案和资金支出计划。
工作组通过收集项目的项目预算执行进度、绩效目标实现情况、资金支出进度等资料，与项目工作方案和绩效目标进行对比分析，发现偏离的，及时纠正。
（3）总结阶段
结合项目半年绩效资料提交情况及对重点项目的绩效跟踪情况，撰写半年绩效跟踪报告。
（三）工作计划实施情况
为切实落实北京市怀柔区财政局《关于2024年开展预算绩效管理工作的通知》要求，为确保上述内容顺利开展，我部门除重视组织机构、人员配备外，积极采取了阶段性汇报、季度分析等多项保障措施，加大对全过程绩效跟踪工作的人力、物力、技术等投入。进一步完善了重点监督与日常监督，加强项目监管。通过一系列监督审核机制建设，进一步保障财政资金使用的安全。
绩效运行监控是保障部门实现绩效目标、提高预算执行效率、提升资金使用效益的重要手段和有效措施。我部门对绩效运行监控工作进行了认真研究部署，部门领导对此项工作非常重视，批示财政科牵头做好绩效运行监控工作，由各科室负责相关项目数据的填报。对绩效监控中发现的绩效目标执行偏差和管理漏洞，及时进行分析并采取有针对性的措施予以纠正，不断加强预算绩效管理。
二、年度预算执行情况
2024年项目全年预算金额13,685.84261万元，截至2024年6月30日，实际支出7,627.211302万元，执行率为55.73%。由于大部分项目为全年资金项目或正在评审、招标进行中、拨付等手续办理中，下半年陆续实施并支出，计划年底前完成。预计项目除评审、招标结果等原因，其余项目不留有结转结余金额。
三、绩效目标情况及分析
截至2024年6月30日，北京市怀柔区怀北镇人民政府共涉及项目资金139项，资金总额13,685.84261万元。此次抽取了30个金额较大重点项目做绩效目标执行情况分析，涉及资金11,444.018841万元，占资金总额83.62%。
（一）绩效目标完成情况
1.已完成项目9个
1）2022年第四批拆违腾地补贴资金，2024年第一、二季度到位资金451.0819万元，已拨付资金451.0818万元，预算执行率100%；
2）2024年集体林权制度改革-山区生态公益林生态补偿区级配套资金，2024年第一、二季度到位资金313.7196万元，已拨付资金313.7196万元，预算执行率100%；
3）下达2024年山区公益林生态效益促进发展机制市级补助-生态补偿资金，2024年第一、二季度到位资金313.7196万元，已拨付资金313.7196万元，预算执行率100%；
4）村级公益村级公益事业补助，2024年第一、二季度到位资金209.9万元，已拨付资金209.9万元，预算执行率100%；
5）城乡社区环境卫生支出，2024年第一、二季度到位资金200万元，已拨付资金200万元，预算执行率100%；
6）2023年退园还耕地复耕复种土地流转费，2024年第一、二季度到位资金176.368万元，已拨付资金176.366万元，预算执行率100%；
7）2024年林业改革发展专项资金-2024年退耕还林市级补助资金，2024年第一、二季度到位资金172.26万元，已拨付资金172.26万元，预算执行率100%；
8）下达2023年第二批生态林效益补助资金-山区生态林生态效益促进发展机制，2024年第一、二季度到位资金146.40248万元，已拨付资金146.40248万元，预算执行率100%；
9）2023年抗震节能农宅建设奖励资金，2024年第一、二季度到位资金88万元，已拨付资金88万元，预算执行率100%。
2.未完成项目21个
1）消防经费，2024年第一、二季度到位资金90万元，已拨付资金87.44716万元，预算执行率97.16%，预计第四季度完成支出；
2）2024年城乡基层党组织服务群众经费，2024年第一、二季度到位资金270万元，已拨付资金260.465733万元，预算执行率96.47%，预计第四季度完成支出；
3）其他人员经费，2024年第一、二季度到位资金800万元，已拨付资金646.015014万元，预算执行率80.75%，逐月发放，预计第四季度完成支出；
4）北京市怀柔区2023年高标准农田建设项目，2024年第一、二季度到位资金180.16万元，已拨付资金139万元，预算执行率77.15%，正在预算评审，预计第四季度完成支出；
5）垃圾分类员工资，2024年第一、二季度到位资金103.2万元，已拨付资金75.73922万元，预算执行率73.39%，预计第四季度完成支出；
6）中小企业发展和管理支出，2024年第一、二季度到位资金2350万元，已拨付资金1710.979617万元，预算执行率72.81%。由于政策变更，2024年尚未开展此项目，如后期此项目取消则调整预算科目。如不取消预计第四季度完成支出；
7）其他支出，2024年第一、二季度到位资金1900万元，已拨付资金1041.278186万元，预算执行率54.8%。预计第四季度完成支出；
8）提前下达2024年高校毕业生“三支一扶”计划市对区补助经费，2024年第一、二季度到位资金144万元，已拨付资金73.909957万元，预算执行率51.33%。逐月发放，预计第四季度完成支出；
9）农村保洁员工资，2024年第一、二季度到位资金221.76万元，已拨付资金110.88万元，预算执行率50%。预计第四季度完成支出；
10）生态林管护员工资，2024年第一、二季度到位资金248.0544万元，已拨付资金118.2852万元，预算执行率47.69%。预计第四季度完成支出；
11）村级人员补贴，2024年第一、二季度到位资金445万元，已拨付资金190.614766万元，预算执行率42.83%。逐月发放，预计第四季度完成支出；
12）2024年村“两委”干部基本报酬经费，2024年第一、二季度到位资金277.5万元，已拨付资金64万元，预算执行率23.06%。逐月发放，预计第四季度完成支出；
13）2023年农村基础设施运行维护管理补助资金，2024年第一、二季度到位资金198.315973万元，已拨付资金8.772278万元，预算执行率4.42%。工程尚未结束，预计第四季度完成支出；
14）怀柔污水处理厂和怀北污水处理厂提标扩建工程及雨污水干线运维PPP项目，2024年第一、二季度到位资金870万元，已拨付资金0万元，预算执行率0%。预计第四季度完成支出；
15）废弃矿山生态修复治理-怀北镇龙各庄村石灰岩矿山修复治理，2024年第一、二季度到位资金413.59万元，已拨付资金0万元，预算执行率0%。项目正在施工，支出手续尚未进行，预计第四季度完成支出；
16）废弃矿山生态修复治理-怀北镇原二水泥石灰石矿裸岩提升，2024年第一、二季度到位资金268.49万元，已拨付资金0万元，预算执行率0%。项目正在施工，支出手续尚未进行，预计第四季度完成支出；
17）怀铁西路和望科大街占用中国科学院大学用地项目非住宅房屋及地上物搬迁补偿费用，2024年第一、二季度到位资金222.32万元，已拨付资金0万元，预算执行率0%。支出手续尚未进行，预计第四季度完成支出；
18）“五河十路”绿色通道工程2024年1-2季度管护资金，2024年第一、二季度到位资金106.176888万元，已拨付资金0万元，预算执行率0%。未上会且未到拨付时间，预计第四季度完成支出；
19）提前下达2023年农业农村改革发展专项转移支付资金（京财农指〔2022〕2228号）—实施休闲农业“十百千万”畅游行动—创建提升美丽休闲乡村，2024年第一、二季度到位资金100万元，已拨付资金0万元，预算执行率0%。因项目前期预算评审进度缓慢，预计第四季度完成支出；
20）其他社会保障和就业支出，2024年第一、二季度到位资金84万元，已拨付资金0万元，预算执行率0%。业务科室暂未进行，预计第四季度完成支出；
21）安置人员补贴，2024年第一、二季度到位资金80万元，已拨付资金0万元，预算执行率0%。手续正在办理中，预计第四季度完成支出；
（二）原因分析
1.预算执行率过低，主要原因是工程建设项目实施中受多种条件制约，审批、验收、评审等流程要符合财政规定，执行过程较长。部分项目由于按月支付或未到支付周期，导致支出进度缓慢。
2.绩效目标编制有待进一步完善。部分指标在编制时不够细化和量化，需设立清晰、具体可以衡量的绩效指标，以便于进行绩效考核。
四、意见和建议
（一）加强预算执行管理，增强各业务科室协调合作
各项目由专人进行管理，从项目资金拨付后到验收结算过程中，各环节在执行过程的时间上进行有效控制，在不偏离绩效目标的前提下，提高资金使用效率。
（二）加强各项三级指标的制定，在今后编制年度指标时对应二级指标完善设定三级指标。
绩效目标设定是绩效管理工作的基础，应予以高度重视。建议在今后绩效目标及其指标编制过程中，提高绩效目标编制水平，细化并科学合理设置绩效目标。全面覆盖项目预期产出和效果，匹配项目要解决的问题和现实需求，提高绩效目标及指标的前瞻性和挑战性。
五、其他需要说明的问题
今后继续落实绩效执行分析，及时了解绩效指标执行差异，合理调整纠正绩效执行偏差，切实提高部门绩效工作的顺利进行。