2023年度怀北镇部门决算分析报告

2023年度怀北镇部门决算分析报告

一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

我单位为一级乡镇政府，其主要职能：

(1)执行本镇人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令；
 (2)执行本镇经济和社会发展计划、预算，管理本镇的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作；
(3)保护社会主义的全民所有的财政和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利；
  (4)保护各种经济组织的合法权益；
  (5)保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯；
  (6)保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和婚姻自由等各项权利；
  (7)办理上级人民政府交办的其他事项。

1. 机构情况，包括当年变动情况及原因。

我镇年末有独立单位一个，为行政单位。内设机构6个科室。

1. 人员情况，包括当年变动情况及原因。

编制人数93人，年末实有人数90人。

（二）当年取得的主要事业成效。

2023年，在镇党委政府的正确领导下，圆满的完成了财政收支任务，保障了各项事业的顺利发展。2023年怀北镇在土地资源开发、战略布局、招商引资等方面积极推进，如：引入三家头部企业、五家专精特新企业、1家高成长企业。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

包括单位收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因(可用柱形图或折线图)。

预算收入本年9685.02万元，上年8873.66万元，同比增减额811.37万元，同比增减率9.14%。增减变动原因进行说明如下：

预算支出本年9685.02万元，上年8873.66万元，同比增减额811.37万元，同比增减率9.14%。

其中:基本支出3812万元（其中：人员经费3400万元，公用经费412万元），上年基本支出3657万元，同比增减额155万元，同比增减率4.24%，增减变动原因进行说明如下：

项目支出5873.02万元，上年项目支出5216.66万元，同比增减额656.37万元，同比增减率12.58%。增减变动原因进行说明如下：

（二）收入支出预算执行情况。

当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

单位收入本年22163.78万元，上年12555.34万元，同比增加9608.44万元，同比增长率76.53%。增加变动原因进行说明如下：主要因为当年预算增加，财政追加项目增加。

单位支出本年25082.11万元，上年23303.97万元，同比增加1778.14万元，同比增长率7.63%。增加变动原因进行说明如下：主要因为当年预算增加，财政追加项目增加。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。

支出预决算对比分析表

1. 差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。

2023年年初预算支出9685.02万元，决算支出25082.11万元，增加15397.09万元，增长62.9%。主要原因为财政追加指标和上年结转增加。其中年初结转和结余支出2918.33万元：一般公共服务支出支出233.99万元，社会保障和就业支出51.53万元，卫生健康支出147.57万元，城节能环保支出：78.22万元，乡社区支出693.07万元，农林水支出1713.95万元，当年追加指标 万元，调整预算数增加主要为财政追加项目指标，主要依据：一般公共预算财政拨款收入怀财农指【2023】43号、怀财农指[2022]73号、怀财农指【2023】17号、怀财农指【2023】44号、怀财教科文指【2023】59号、怀财经建指【2023】95号、怀财农指【2023】86号、怀财经建非指[2023]33号、怀财经建指[2023]201号、怀财经建指【2023】120号、怀财社指[2023]283号、怀财社指[2023]307号等，政府性基金预算财政拨款收入怀财经建指[2022]131号、怀财经建指【2022】147号。

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。

收入占比情况表

支出占比情况表

收入支出与上年度对比情况及原因分析(可用柱形图或折线图)。

支出对比情况表

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：2023年本部门（含行政单位、财政补助事业单位、参公管理事业单位）“三公”经费财政拨款决算数40.44万元，比2023年“三公”经费财政拨款年初预算53万元减少12.56万元。其中：

因公出国（境）费用。2023年决算数0万元，比2023年年初预算数0万元，差额0万元；

公务接待费。2023年决算数0万元，比2023年年初预算数0万元，差额0万元；

公务用车购置及运行维护费。2023年决算数40.44万元，比2023年年初预算数53万元减少12.56万元。其中：公务用车运行维护费2023年决算数40.44万元，比2023年年初预算数53万元减少12.56万元；

（2）无会议费支出情况：可进行上下年对比,人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

（3）无培训费支出情况：可进行上下年对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

（4）无其他对单位影响较大的支出情况。

（5）无重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

4.财政拨款收入、支出分析。

根据报表项目分析财政拨款收入、支出情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。

2023年收入年初预算安排9685.02万元，比上年收入年初预算8873.65万元，增加811.37万元；2023年支出年初预算安排9685.02万元，比上年支出年初预算8873.65万元，增加811.37万元。2023年收入、支出年初预算安排比上年稍有增长，主要原因是2023年民生方面支出有所增加。

2023年预算收入9685.02万元、决算收入数22163.77万元，增加12478.75万元，增长128.84%。主要原因为财政追加指标。2023年支出预算9685.02万元，支出决算数25082.11万元，增加15397.09万元，增长158.97%。其中一般公共服务年初预算数4570.46万元，决算数5510.35万元，增加939.89万元，增长20.56%；社会保障和就业年初预算数90万元，决算数349.25万元，增加259.25万元，增长288%；卫生健康支出年初预算数32.5万元，决算数181.4万元，增加151.6万元，增长466%；节能环保无年初预算，决算数78.2万元，增加78.2万元；城乡社区年初预算数360.16万元，决算数8890.19万元，增加8530.03万元；农林水年初预算562万元，决算数3998.15万元，增加3436.15万元，增长611.41%；交通运输支出年初无预算，决算数30.48万元；资源勘探信息等年初预算数2000万元，决算数3429.91万元，增加1429.91万元，增长71.49%；住房保障支出年初无预算，决算数37万元；灾害防治及应急管理支出年初预算数152.1万元，决算数242.68万元，增加90.58万元，增长59.55%；其他支出年初预算1917.2万元，决算数2145.62万元，增加228.42万元，增长11.91%。

5.非财政拨款收入分析。

根据报表项目分析非财政拨款收入情况，按照事业收入、经营收入和其他收入等分析具体构成和特点。

（三）年末结转和结余情况。

1．根据报表项目分财政拨款结转结余和非财政拨款结转结余分析年末结转结余总体情况。按照资金来源、资金性质分析，分别分析基本支出、项目支出结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。

2．消化结转和结余的对策。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

对资产、负债信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因。

资产构成结构分析表

负债构成结构分析表

（五）绩效目标完成情况。

1.概述项目绩效目标完成情况。

2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本部门对财务管理进行规范化，同财政部门及时沟通学习，积极进行财政部门组织的决算、编报、审核等方面工作按时完成，认真如实填报。

（二）对预算和决算公开工作及主管部门对所属单位按规定批复决算的各项工作按规定认真执行，该填制及时填制，该公开及时公开，该上报及时上报。

（三）在固定资产管理中，存着账务操作不及时，账实脱节的情况，财务人员资产软件不熟悉，存着错误操作，要加强资产管理，入账及时，提高财务人员业务操作能力，要加强对固定资产监控管理，做好定期盘点。对资产负债表中长期挂账的往来款要做到定期对账，及时核销，避免潜在的资产负债风险。

四、2024年财政重点工作

　　2024年，我们继续坚持“量入为出、收支平衡，统筹兼顾”的原则，不断推进绩效管理，深化预算公开，强化预算约束，对落实重大改革、重要决策和重大项目提供资金支持。

（一）稳定经济增长，保障财政收入任务

　　加强重点税源跟踪分析，密切关注减税降费政策实施后对本镇企业和财政收入的影响，加大企业走访和政策扶持力度，跟踪重点引进企业的税收动向。持续优化营商环境，加快企业扶持政策资金拨付，夯实税收增长基础，培育优质企业，保持财政收入稳健运行。

（二）优化支出结构，保障民生领域和重点工作

　　积极统筹平衡可用财力，确保重大建设项目有序推进，保障辖区内重大建设项目资金需求。加大民生投入，持续推动教育、卫生、文体、养老等社会事业发展，促进社会事业平稳健康发展。为加大生态环境治理力度，推进河道治理、垃圾分类等工作提供资金保障。加大扫黑除恶专项斗争经费保障力度，全力保障扫黑除恶专项工作的开展。

（三）进一步加快财政支出进度，积极盘活财政存量资金

　　加快上级转移支付、本级预算安排资金的支出进度，切实发挥财政资金支撑引领作用。对上级转移支付资金明确下达拨付时限的，严格按项目进度拨付，确保按时间进度完成支出进度任务。及时按区财政局要求收回无法形成实际支出的资金，统筹调整按原用途难以落实的资金，逐渐减少安排支出进度慢的项目资金，严格控制结转结余资金总量。

（四）夯实管理基础，持续深化财政改革

进一步加强预算管理，合理分配财政资金，优化支出结构和次序。加强基本账户管理，进一步加大对往来款的清理，严格控制对外借款。加强绩效管理，全面提高财政资金使用效率，持续强化绩效评价结果应用，深入开展事前绩效评估，将评估结果作为安排预算的参考依据。对于绩效考评结果为一般或较差的项目，相应调整或不安排预算资金。根据“目标先行，聚焦重点，优化标准，厉行节约”原则，严控三公经费，全面压缩一般性支出，使财政资金更好的履行政府职能。