2015年我单位认真遵守财经纪律，严格执行会计制度，单位财务始终保持良好运行，收入支出基本保持平衡，为促进我区社区服务事业提供了坚实保障，现就2015年会计决算工作分析报告如下：
一、单位情况
（一）基本情况
1.主要职能
怀柔区泉河街道办事处设14个科、办、所、服务中心，下设12个社区居委会。辖区内有中央、市属、区属机关、企事业单位110家。面积4平方公里，常住人口1.8万余户、4.6万余口人，外来人口4000多人。
2.机构人员情况
截止2015年底，实有在职人员165人，其中：行政编制30人，事业编制54人，行政工勤3人，编外3人；76名社区专职工作者。
3.机构人员当年变动情况及原因
2015年，单位共有3名人员退休，行政工勤人员，行政编制人员，事业编制人员各新增1名退休人员。
（二）当年取得的主要事业成效
2015年，街道党工委、办事处坚持以党的先进思想为指导，以社区服务为龙头，以为民排忧解难办实事为出发点和落脚点。紧紧依靠社区力量，逐步强化社区功能，完善社区服务体制,努力把泉河街道建设成管理有序、服务完善、环境优美、治安良好、生活便利、人际关系和谐的新型现代化社区。
二、收入支出预决算执行情况分析
（一）收入支出情况
2015年度，怀柔区泉河街道办事处年初财政拨款预算收入24977524元，其中：社会保障和就业支出449328元，城乡社区事务支出24528196元。较上年度增长15.97%。全年决算支出39426852.38元，较上年增长5.83%。增长原因为：辖区人口有所变动，居委会办公及活动经费等设计民生的事业预算和支出增加，以及区民政、住房和城乡建设委员会、市政市容管委、区社工委等单位根据工作实际情况追加的预算。
（二）本年收入执行情况
2014年，我单位实际收入43448079.82元。按照科目分类，其中：2070199其他文化1018200元，预算外资金650000元；2070308群众体育223000元；2080298（决算软件科目2080299）社会建设专项资金740000元；2080501归口管理的行政单位离退休 585631元；2086099其他残疾人就业保障金支出584794元，50000元预算外市级残保金温馨家园质保金；2089901其他社会保障和就业支出324278元；2100709计划生育免费基本技术服务100000元；2100799其他人口和计划生育事务支出10500元；2120101行政运行13508727.02元；2120102一般行政运行事务6298453元；2120199其他城乡社区管理事务11535065元；2120399其他城乡社区公共设施支出683426.8元，预算外融资性拨款，用于老旧小区电改项目；2129999其他城乡社区事务支出6306565元；2130208森林资源监测10000元；2130304水利行业业务管理279440元；2296002用于社会福利的彩票公益金支出1180000元；2296010用于文化事业的彩票公益金支出60000元。
（三）本年支出执行情况
2014年，2014年，我单位实际支出39426852.38元。具体支出情况如下：1、基本支出：13940104.44元，占总支出的35.36%。2、项目支出：25486747.94元，占总支出的64.64%。其中：基本建设支出3084023.2元，占项目支出的12.10%。各项支出均按规定使用，符合费用开支标准，不存在超标准开支、铺张浪费、乱开支和乱摊销现象，支出结构基本合理。
支出按照科目分类，其中，2013699其他共产党事务支出30000（结转）；2070199其他文化488832元；2070308群众体育130632元；2079999其他文化与传媒10000元；2080208基层政权和社区建设3084023.2元；2080299其他民政管理事务620862元；2080501归口管理的行政单位离退休585631元；2086099其他残疾人就业保障金支出584794元；2089001其他社会保障和就业支出114964元；2100799其他人口和计划生育事务支出10500元；2100709计划生育免费基本技术服务37700.1元；2120101行政运行13354473.44元；2120102一般行政运行管理事务6283363元；2120199其他城乡社区管理事务9507821.06元；2120399其他城乡社区公共设施支出683426.8预算外；2129999其他城乡社区支出3903821.78元；2130304水利行业业务管理136640元。
3．重点经济分类支出执行情况
（1）“三公”经费支出情况：2014年度，我单位无因公出国出境费用，公务接待费23200元，公务用车运行维护费325995.02元，较去年各项均较少10%以上，本年度预算情况公务接待8万元，公务车辆运行维护费43万元，本年度未出现超预算支出。
（2）会议费支出情况；2014年度会议费支出为48289.3元，会议费支出多为社区培训等零散会议活动，没有较大的会议项目。与上年相比大幅减少，支出较为合理。
（3）2014年，我单位预算编制严格按照党和国家有关路线、方针、政策、财务制度和工作任务的要求，保证单位实际收支与预算安排之间基本无太大差异，预算支出严格遵循财政有关规定，执行情况良好。但因部分项目经过审计后，出现不合规现象，本年支出中我单位严格按照预算要求，较少不合理支出，造成部分经费较去年结余增大，且本年外单位追加经费较多，并且要求立即支出，故街道和各居委会开展的活动支出都使用追加经费项目，造成预算结余较多。今后，我单位将进一步严格预决算支出对比要求，加强预算细化，加强预算有效性。
（三）年末结转和结余情况
上年度结余资金9,411,475.24元，其中基本支出无结余，项目支出结余1,380,574.04元，基本建设资金8,030,901.20元。本年度年结余资金13432702.68元，其中，基本支出结余154253.58元，项目支出结余8331571.1元，基本建设结余4946878元。
按照科目分类，其中，2070199其他文化支出结余698800元，其中650000预算外；2070308群众体育448368元；2080208基层政权和社区建设4946878元；2080299其他民政管理事务支出381678元；2089901其他社会保障和就业支出209314元；2100709计划生育免费基本技术服务144914.57元；2120102一般行政管理事务15090元；2120199其他城乡社区管理事务支出2552536.31元；2129999其他城乡社区支出2488070.22元；2130208森林资源监测10000元；2130304水利行业业务管理142800元；2296002用于社会福利的彩票公益金支出1180000元；2296010用于文化事业的彩票公益金支出60000元；2120101行政运行154253.58元。
2.结余结转规模较大的原因分析
1.上年结转项目本年结余较大，2080208科目属于直接支付，根据实际需要做支出。
2.部分收入年底拨入，已计划支出，但未支付，2015年年初将支付。
3.部分项目支出如计划生育、群众体育等根据实际情况，本年活动较少，支出较少，结余资金将用于下年度。
4.预算与决算存在差距，并且年中追加预算与年初下达预算资金项目有冲突，造成年初预算结余较大。
5．资产负债表年初数变动较大，由于2014年年初试行新的行政单位会计制度，暂存款科目删除，新增多个负债科目，故年初数调整，此外，基建账户并入，新增预算外结转分离，造成上年结转数变动较大。
三、资产负债情况分析
2014年年末固定资产为23,474,898.93元，比去年增加2,230,314元。由于年初试行新的行政单位会计管理制度及新修改的财务软件系统，将以前放入暂存款科目下的应收款项18740元分离出来，作为应收款，将其他暂存款下的科目分别设账，新增其他应付款，长期应付款，应付职工薪酬，应缴财政款，应缴税费等，故本年度资产负债较上年变动较大。
我单位固定资产基本都得到了充分有效地运用，无闲置固定资产，无超定额储备，无资产流失，不存在浪费现象。通过制定相关制度，保证了在用固定资产的维护和保养工作，不存在乱用、滥用、丢失、毁损现象。办公用品耗材购买严格遵循政府采购政策，固定资产的增减符合国有资产管理规定。
四、本年度单位决算等财务工作开展情况
2014年决算工作的开展是在市区财政局和街道办事处领导的组织下进行的，由财务室根据一年的实际收入与支出账目编报完成，经相关负责人审核后上报财政主管科室。
我单位2014年按照市区财政局的要求，在预决算批复后，及时，保质保量的在怀柔区信息网信息公开2014年度的预决算。
通过深入分析报表数据资料，我们积累了一定经验，也看到了自身的不足之处。例如：如何更确切的使用财务管理软件，以便更加有效加强财务监督和内控。如何更有效的加强支出管理，制定相关措施，从而达到节约支出、提高资金使用效益的目的，有待于进一步研究和决策。能够看到，通过近几年不断探讨和改进，财政决算报表系统正日臻完善和成熟，报表设计较往年更加精简科学，操作也更人性化。在分析的基础上，我们要不断找出差距、揭露矛盾、改进工作，以保证决算任务的圆满完成，为下一年工作打下良好的基础。
怀柔区泉河街道办事处
二〇一五年一月九日