财税政策执行日常检查单

检查时间:  年  月  日  时  分—  时  分             检查单号:

检查对象

法人

统一社会信用代码

名称

类型

法定代表人

非法人组织

统一社会信用代码

名称

类型

负责人姓名

住所或地址

联系方式

检查地点

检查事项、内容、方法、结果、标准

检查事项

检查子事项

检查内容

检查方法

检查结果

检查标准

财税政策执行行为

对财政部门依法实施的监督，不予以配合的行为

拒绝、阻挠、拖延财政部门依法实施的监督的

□查看相关资料
□调阅会计账簿、会计凭证
□调阅项目申报及批复 资料
□财政检查询问
□其他
□听取被检查对象说明、介绍情况

□未发现
□发现

检查标准001

不如实提供有关资料的，对财政部门依法实施的监督，不予以配合的

□查看相关资料
□调阅项目申报及批复 资料
□询问被检查对象
□其他
□听取被检查对象说明、介绍情况

□未发现
□发现

检查标准002

对监督人员进行打击报复的

□查看相关资料
□调阅项目申报及批复 资料
□询问被检查对象
□其他
□听取被检查对象说明、介绍情况

□未发现
□发现

检查标准003

国家机关及其工作人员违反国有资产规定的行为

擅自占有、使用、处置国有资产的行为

□调阅会计账簿、会计凭证
□调阅项目申报及批复 资料
□财政检查询问
□实地查看资产配置使用情况
□其他
□听取被检查对象说明、介绍情况

□未发现
□发现

检查标准004

国有资产主管部门违反《事业单位国有资产管理暂行办法》的行为

是否存在国有资产主管部门在配置事业单位国有资产或者审核、批准国有资产使用、处置事项的工作中违反本《事业单位国有资产管理暂行办法》定的行为

□查看相关资料
□调阅项目申报及批复 资料
□向相关企业核实情况
□询问被检查对象
□其他
□听取被检查对象说明、介绍情况

□未发现
□发现

检查标准005

企业和个人违反国家规定隐瞒、截留、不缴或者少缴财政收入的行为

隐瞒应当上缴的财政收入

□调阅会计账簿、会计凭证
□询问被检查对象
□其他

□未发现
□发现

检查标准006

截留代收的财政收入

□调阅会计账簿、会计凭证
□询问被检查对象
□其他

□未发现
□发现

检查标准007

其他不缴或者少缴财政收入的行为

□调阅会计账簿、会计凭证
□询问被检查对象
□其他

□未发现
□发现

检查标准008

国家机关及其工作人员违反国家规定开立、使用账户的行为

擅自在金融机构开立、使用账户

□询问被检查对象
□其他

□未发现
□发现

检查标准009

单位和个人私存私放财政资金或者其他公款的行为

私存私放财政资金或者其他公款的行为

□调阅相关公文、管理制度
□调阅会计账簿、会计凭证
□询问被检查对象
□其他
□听取被检查对象说明、介绍情况

□未发现
□发现

检查标准010

单位和个人违反国家有关投资建设项目规定的行为

截留、挪用国家建设资金

□调阅会计账簿、会计凭证
□调阅项目申报及批复 资料
□调阅相关部门审计、检查报告及整改报告
□询问被检查对象
□其他
□听取被检查对象说明、介绍情况

□未发现
□发现

检查标准011

国家机关、事业单位及工作人员违反国家担保规定的行为

擅自提供担保

□调阅相关公文、管理制度
□调阅会计账簿、会计凭证
□询问被检查对象
□其他
□听取被检查对象说明、介绍情况
□调阅担保申报及批复资料

□未发现
□发现

检查标准012

企业、个人等违反规定使用、骗取政府承贷或者担保的外国政府贷款、国际金融组织贷款、赠款的行为

以虚报、冒领等手段骗取财政资金以及政府承贷或者担保的外国政府贷款、国际金融组织贷款

□调阅相关公文、管理制度
□调阅会计账簿、会计凭证
□询问被检查对象
□其他
□调阅贷款、贷款赠款资金申报及批复资料
□调阅收费票据
□听取被检查对象说明、介绍情况

□未发现
□发现

检查标准013

挪用财政资金以及政府承贷或者担保的外国政府贷款、国际金融组织贷款

□调阅相关公文、管理制度
□调阅会计账簿、会计凭证
□询问被检查对象
□其他
□调阅贷款、贷款赠款资金申报及批复资料
□调阅收费票据
□听取被检查对象说明、介绍情况

□未发现
□发现

检查标准014

从无偿使用的财政资金以及政府承贷或者担保的外国政府贷款、国际金融组织贷款中非法获益

□调阅相关公文、管理制度
□调阅会计账簿、会计凭证
□询问被检查对象
□其他
□调阅贷款、贷款赠款资金申报及批复资料
□调阅收费票据
□听取被检查对象说明、介绍情况

□未发现
□发现

检查标准015

国家机关事业单位及其工作人员等违反规定使用骗取政府承贷或者担保的外国政府贷款、国际金融组织贷款赠款

以虚报、冒领等手段骗取政府承贷或者担保的外国政府贷款、国际金融组织贷款

□调阅相关公文、管理制度
□调阅会计账簿、会计凭证
□询问被检查对象
□其他
□调阅贷款、贷款赠款资金申报及批复资料
□听取被检查对象说明、介绍情况

□未发现
□发现

检查标准016

滞留政府承贷或者担保的外国政府贷款、国际金融组织贷款

□调阅相关公文、管理制度
□调阅会计账簿、会计凭证
□询问被检查对象
□其他
□调阅贷款、贷款赠款资金申报及批复资料
□听取被检查对象说明、介绍情况

□未发现
□发现

检查标准017

截留、挪用政府承贷或者担保的外国政府贷款、国际金融组织贷款

□调阅相关公文、管理制度
□调阅会计账簿、会计凭证
□询问被检查对象
□其他
□调阅贷款、贷款赠款资金申报及批复资料
□听取被检查对象说明、介绍情况

□未发现
□发现

检查标准018

其他违反规定使用、骗取政府承贷或者担保的外国政府贷款、国际金融组织贷款行为

□调阅相关公文、管理制度
□调阅会计账簿、会计凭证
□询问被检查对象
□其他
□调阅贷款、贷款赠款资金申报及批复资料
□听取被检查对象说明、介绍情况

□未发现
□发现

检查标准019

存在以虚报、冒领等手段骗取贷款赠款资金，或者滞留、截留、挪用等违反规定使用贷款赠款资金，或者从中非法获益等行为

□调阅相关公文、管理制度
□调阅会计账簿、会计凭证
□询问被检查对象
□其他
□调阅贷款、贷款赠款资金申报及批复资料
□听取被检查对象说明、介绍情况

□未发现
□发现

检查标准020

检查结论

□合格     □不合格
检查人意见：

检查人

执法人员：

证号：

记录人：

被检查人：

执法人员：

证号：

备注